Wie Factoring finanzielle Engpässe entschärft!

Factoring bedeutet, dass ein Unternehmen einen Teil oder sämtliche seiner Forderungen gegenüber Kunden an Dritte verkauft. Der Factoring-Dienstleister wiederum gewährleistet im Gegenzug und je nach geschlossenem Rahmenvertrag die Vorfinanzierung offener Rechnungen bis zu 90% innerhalb kürzester Zeit sowie einen vollständigen Ausgleich abzüglich Gebühren, sobald dein Kunde tatsächlich bezahlt hat. 

Vorteile von Factoring für kleine Unternehmen

Kommen Kunden ihren Zahlungsverpflichtungen nicht nach, kann der Buchhaltungsaufwand schnell zeit- und kostenintensiv werden. Summieren sich Außenstände, bedeutet dies für kleine Unternehmen mit geringer Kapitaldecke schnell eine existenzbedrohende Lage. Factoring bietet in diesem Zusammenhang eine Reihe von Vorteilen:

1. Verbesserte Liquidität

Einer der Hauptvorteile des Factorings besteht darin, dass es kleinen Unternehmen sofortige Liquidität verschafft. Je nach Vereinbarung erhältst du 60-90 % der Forderungen innerhalb kürzester Zeit (24-48h) via Vorfinanzierung vom Factoring-Dienstleister ausbezahlt. Einige Dienstleister bieten noch höhere Vorfinanzierungen. Der Rest der Rechnungssumme wird fällig nach vollständigem Zahlungseingang des säumigen Kunden und abzüglich der vereinbarten Gebühr für den Dienstleister. Letztere beträgt in der Regel 2-4 % vom Rechnungsbetrag. Du kannst bequem deine laufenden Kosten decken, Lieferanten bezahlen und dein Geschäft vorantreiben, ohne auf den Cashflow zu warten.

2. Effizientes Forderungsmanagement

Durch den Einsatz eines Factoring-Anbieters übernimmt dieser das Forderungsmanagement für das auftraggebende Unternehmen. Zahlungsziele sind branchenüblich zwischen 60, 90, 120 oder max. 180 Tagen definiert. Das bedeutet, dass die Überwachung von Zahlungseingängen, das Inkasso von säumigen Zahlungen und die Verwaltung der Buchhaltungsaufgaben in den Händen des Factoring-Unternehmens liegen. Du wirst entlastet und konzentrierst dich auf dein Kerngeschäft.

3. Reduziertes Ausfallrisiko

Nutzt du echtes Factoring (Non-Recourse-Factoring), bei dem das Ausfallrisiko auf den Factoring-Anbieter übergeht, geniesst du vollen Schutz vor Zahlungsausfällen. 

4. Verbessertes Working Capital Management

Factoring unterstützt kleine Unternehmen bei der Optimierung ihres Umlaufvermögens. Durch den sofortigen Zugriff auf Liquidität kannst du z.B. Lieferanten frühzeitig(er) bezahlen und Skonti oder andere Frühzahlungsrabatte nutzen. Dadurch verbesserst du u.U. sogar langfristig deine Einkaufskonditionen.

5. Factoring als Wachstumshebel

Factoring bietet kleinen Unternehmen die Möglichkeit, ihr Wachstum zu finanzieren. Mit einer stabilen Cashflow-Basis kannst du schneller neue Geschäftsbereiche entwickeln, Investitionen tätigen und dein Angebot erweitern. Factoring fungiert als Finanzierungsinstrument, das auch dabei hilft, deine Wachstumsziele zu erreichen. 

Je nachdem, ob du dein Forderungsmanagement ganz oder teilweise auslagern möchtest, bestehen verschiedene Vertragsoptionen. Beim Full-Service-Factoring legst du Forderung, Ausfallrisiko, Buchhaltung und Inkasso in die Hände des externen Dienstleisters. Willst du weiterhin steuernd agieren, kannst du Buchhaltung und Inkasso aber auch inhouse verantworten.

Zwischen folgenden Arten von Factoring kannst du prinzipiell wählen:

1. Full Service Factoring: vollständige Übernahme der Forderungen inklusive der Ausfallrisiken und des Forderungsmanagements durch den Dienstleister
2. Inhouse Factoring: Forderungsverkauf ohne Auslagerung des Forderungsmanagements
3. Reverse Factoring: Sonderform des Factoring; von Unternehmen in der Regel als eine Form der Einkaufs- bzw. Warenfinanzierung genutzt
4. Offenes Factoring: offenes Factoring bedeutet, dass das Unternehmen seine Kunden über den Forderungsverkauf informiert
5. Stilles Factoring: beim stillen Factoring wird der Dienstleister im Forderungsmanagement des Unternehmens anonymisiert

Echtes vs. Unechtes Factoring

Beim echten Factoring trägt das Factoring-Institut das Ausfallrisiko des Kunden, das sogenannte Delkredererisiko. Beim unechten Factoring verbleibt das Ausfallrisiko beim Unternehmen.

Factoring Anbieter finden: Kriterienkatalog

Bevor du dich für einen Factoring Dienstleister entscheidest, solltest du überprüfen, was dir wichtig ist. Folgende Fragen geben dir Orientierung im Gespräch mit dem Anbieter deiner Wahl:

• Gibt es eine vertragliche Verpflichtung zu einem Mindestvolumen beim jeweiligen Factoringanbieter oder können Rechnungen einzeln, unabhängig von ihrer Höhe, eingereicht werden?
• Bietet das Factoringunternehmen echtes oder unechtes Factoring an? (Erinnerung: Nur beim echten Factoring bist du vor Zahlungsausfällen geschützt.)
• Kauft das Factoringunternehmen auch B2C-Rechnungen an?
• Wie bequem ist der Ablauf? Läuft alles über einen Online-Kundenbereich ab? Bietet der Anbieter möglicherweise sogar einen Rechnungsgenerator an, der für Freiberufler ohne Buchhaltungsprogramm praktisch ist?
• Wie lange dauert der Ankauf der Rechnung? Wie schnell bekommst du dein Geld?
• Erfolgt die Auszahlung mit einem Sicherheitseinbehalt oder erhältst du 100% der Rechnungssumme vom Factoringanbieter (abzüglich Factoringgebühr)?
• Übernimmt der Factoringanbieter das Debitorenmanagement, einschließlich Inkasso?
• Wie transparent ist die Regelung der Factoringgebühr? Gibt es eine einzige Gebühr oder versteckte Kosten?
• Was passiert im Falle eines Zahlungsausfalls? Übernimmt der Factoringanbieter zu 100% das Ausfallrisiko oder gibt es eine Art Selbstbeteiligung?

Hier findest du fünf seriöse Factoring-Anbieter, die als geeignete Partner in Frage kommen:

1. aifinyo

Factoring mit aifinyo ist eine smarte Lösung zur schnellen Liquiditätsbeschaffung. Durch den Verkauf von B2B-Forderungen an aifinyo erhalten Unternehmen bereits am nächsten Werktag den Großteil der Rechnungssumme ausgezahlt. Dabei übernimmt aifinyo das komplette Forderungsmanagement, inklusive Mahnwesen und Ausfallschutz. Diese Lösung ermöglicht es insbesondere Start-ups und kleinen sowie mittelständischen Unternehmen, ihre Liquidität zu sichern, während Risiken wie Forderungsausfälle minimiert werden. Zudem profitieren Unternehmen von Skontovorteilen beim Einkauf und einer verbesserten Bonität

Weitere Geschäftsfelder der aifinyo Gruppe sind die Bereiche Finetrading (Einkaufsfinanzierung, Lagerfinanzierung oder Projektfinanzierung), Leasing und Inkasso (Elbe Inkasso GmbH).

2. FOMA Forderungsmanagement

FOMA Forderungsmanagement GmbH ist ein Partner von Unternehmenswelt und bietet ein umfassendes Spektrum an Dienstleistungen im Bereich des Forderungsmanagements. Zu den Kernservices gehören die Realisierung zahlungsgestörter Forderungen, Inkasso-Verfahren, auch gerichtlich, sowie Lösungen für Insolvenzfälle.

Ein besonderer Vorteil ist die Nutzung moderner Cloud-Technologien, die es ermöglicht, effizient und flexibel Forderungen zu verwalten, ohne die Kundenbeziehungen zu belasten. Zusätzlich bietet FOMA maßgeschneiderte und transparente Preismodelle, was es Unternehmen erleichtert, ihre Forderungen schnell und rechtssicher durchzusetzen​.

3. Grenke Factoring

Grenke Factoring liefert dir eine flexible und schnelle Lösung zur Verbesserung deiner Liquidität. Durch den Verkauf von Forderungen an Grenke erhalten Unternehmen innerhalb von 24 Stunden den Rechnungsbetrag, während Grenke das Forderungsmanagement und das Ausfallrisiko übernimmt. Zudem haben Unternehmen die Wahl, welche Forderungen sie abtreten, und behalten dabei die volle Kontrolle über ihre Finanzen.

Die verschiedenen Factoring-Produkte von Grenke, wie "Factoring Classic", "Flex" und "Choice", bieten maßgeschneiderte Lösungen für unterschiedliche Bedürfnisse, von der Vorfinanzierung ausgewählter Rechnungen bis hin zur vollständigen Abgabe des Forderungsmanagements​.

4. S-Factoring der Sparkassen-Finanzgruppe

Die S-Factoring GmbH ist Teil der Sparkassen-Finanz­gruppe. S-Factoring übernimmt seit 2006 das gesamte Forderungsmanagement, einschließlich der Überwachung der Zahlungseingänge und des Inkassos von säumigen Zahlungen. Es besteht für jede Rechnung, die von der S-Factoring angekauft wurde, ein 100%iger Ausfallschutz. Die Kosten für S-Factoring variieren je nach Gebührenmodell.

5. Wolf Factoring

Wolf Factoring (Robert Wolf GmbH) ist ein inhabergeführtes Unternehmen, das sich seit 1996 auf Factoring spezialisiert hat. Die Robert Wolf GmbH bietet Full Service Factoring. Das bedeutet, dass sich Wolf Factoring um das gesamte Rechnungsmanagement kümmert und das auftraggebende Unternehmen darüber hinaus in der Regel vor Zahlungsausfällen geschützt ist.

Um finanzielle Schäden durch solche Zahlungsausfälle vom Unternehmen abzuwenden, wird die Robert Wolf GmbH seit 2015 durch die Gründung eines Inkasso-Unternehmens sinnvoll ergänzt. Diese neue Firma mit dem Namen Luchs Inkasso kümmert sich um beharrliche Schuldner, die Zahlungserinnerungen wiederholt ignorieren.

Factoring für kleine Unternehmen: Preisvergleich

Studien zeigen, dass der Hauptgrund, warum Factoring von kleinen und mittleren Unternehmen nicht genutzt wird, in einer unzureichenden Vertrautheit mit dem Produkt und dessen Funktionsweise liegt. Verschaffe dir einen Überblick zu Leistungsspektrum, Gebühren etc. auf kostenlosen Vergleichsportalen wie Factoring Preisvergleich.